En Egmont, acuerdo antilavado USA-Argentina que abre la puerta al FATCA

 

Mediante un comunicado, el organismo conducido por José Sbattella informó sobre la firma un memorando de entendimiento con la titular de la FinCEN estadounidense, Jennifer Shasky Calvery, entidad homóloga a la UIF en el país norteamericano.

 

"Este acuerdo le permitirá a nuestro país intercambiar información con su par de Estados Unidos dentro de la Red Segura Egmont, un organismo que nuclea a todas las UIF del mundo", indicó el comunicado.

 

El organismo destacó además que "el intercambio de información entre homólogas extranjeras es el pilar de las investigaciones internacionales" al facilitar "tanto la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo".

 

 

El Grupo EGMONT es la instancia que reúne a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) del mundo. El 9 de junio de 1995, representantes de 24 países y 8 organizaciones internacionales se reunieron en el Palacio de EGMONT en Bélgica para discutir sobre las organizaciones especializadas en la lucha contra el lavado de dinero, conocidas en ese entonces, como “disclosures receiving agencies”, que correspondían a las actuales UIF. 

 

El Grupo fue creciendo a medida que los estándares internacionales exigían a los gobiernos el establecimiento de UIF. Para el Pleno de Junio de 2006, realizado en Chipre, el Grupo contaba con 101 unidades. Entre los requisitos para ser miembro, se ha incluido recientemente que la UIF esté legalmente capacitada para recibir ROS relacionados con Financiamiento del Terrorismo.

 

La “Reunión de Directores de UIF” es el máximo órgano decisorio que se convoca una vez al año. También existe un Comité, que se creó oficialmente en junio de 2002, que tiene por función coordinar las actividades del Grupo y su vocería en los distintos foros internacionales que tratan temas relacionados con el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo. El Comité se reúne ordinariamente tres veces al año con los Grupos de Trabajo, está compuesto por el Presidente del Grupo EGMONT que es el Subdirector de la UIF de Estados Unidos (FinCEN), los coordinadores de los grupos de trabajo y los representantes y co-representantes de los grupos regionales (Europa, Américas y Asia). 

 

El principal objetivo del grupo es facilitar el intercambio de información entre las UIF de los países miembro, con el fin de combatir los delitos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Así mismo, el Grupo promueve la firma de acuerdos interinstitucionales, conocidos como Memorandos de Entendimiento, para facilitar el intercambio de información bilateral. A diciembre de 2007 la UIAF ha suscrito estos acuerdos con sus homólogas en 32 países.

 

En el 2006 el Director de la UIAF fue elegido Vicepresidente del Comité y Co-representante de las Américas, y fue miembro del Comité de Financiamiento y Administración durante el periodo 2005-2006. 

 

En mayo y octubre de 2007 la Unidad participó en dos reuniones de grupos de trabajo del Grupo Egmont, que se realizaron en Bermuda y Ucrania, respectivamente. En el marco de la reunión del grupo de trabajo de asuntos legales en Bermuda, el Grupo Egmont se convirtió en un organismo de reconocimiento internacional, con una secretaría permanente y un presupuesto alimentado por el pago de las contribuciones de las UIF de los países miembros. 

 

Este grupo le permite a la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF intercambiar información con las demás UIF del mundo, lo que le facilita luchar contra los delitos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

 

 

En el pasado, Jennifer Shasky Calvery fue funcionaria del Departamento de Justicia estadounidense, y luego el Departamento del Tesoro le invitó comandar la unidad antilavado de dinero, conocida como  Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).

Se trata de una agencia de 300 personas que trabajan en supervisar, aconsejar normativas, investigar y ordenar el combate estadounidense contra el lavado de dinero, que desde 2010 tiene un soporte legal novedoso.

 

De todos modos en USA, en especial desde el Capitolio, se ha cuestionado las prioridades y competencias de FinCEN, acusándosele de un foco particularmente ofensiva con el fraude asegurador e hipotecario antes que en la tarea de las organizaciones probablemente terroristas y eventuales regímenes enemigos de USA.

 

Critics, including some on Capitol Hill, have publicly questioned FinCEN’s priorities and competence in a number of areas. Some sources said the bureau had excessively focused on mortgage fraud at the expense of issues such as international money laundering, terrorism and rogue regimes.

 

En marzo de 2011, lo pusieron por escrito los senadores Dianne Feinstein, Chuck Grassley y Sheldon Whitehouse en una carta al entonces secretario del Tesoro, Timothy Geithner, recordándole el potencial del FinCEN para golpear a las organizaciones globales de narcotraficantes.

 

Luego, la necesidad de imponerle al FinCEN obligaciones en el marco de la Bank Secrecy Act (BSA), le permitió tomar vuelo a Shasky Calvery’.

 

Y también a su secretario adjunto para Terrorismo e Inteligencia Financiera, David Cohen.

 

 

El Tesoro de USA avanza en los acuerdos bilaterales FATCA o Ley para el cumplimiento fiscal de la cuentas en el extranjero (Foreign Account Tax Compliance Act):

 

Ya rige, por lo menos, el acuerdo para el intercambio de información fiscal y aplicación de la FATCA con 5 países europeos: Alemania, España, Francia, Italia y Reino Unido; y 1 latinoameriano: México.

 

La  FATCA es una polémica ley, con alcance extraterritorial, que se aprobó en marzo de 2010, por la que se establecía  que las instituciones financieras y otros intermediarios extranjeros deben informar directamente al Servicio de Impuestos de USA (IRS –Internal Revenue Service) sobre las cuentas de más de US$ 50.000 de los ciudadanos estadounidenses en el extranjero.

 

Cuando se aprobó la FATCA, el portavoz del Tesoro estimó que las pérdidas estimadas de los ingresos fiscales debidos a la evasion fuera del país eran de alrededor de US$ 10.000 millones al año.

 

En su redacción original, la FATCA requería a las instituciones financieras extranjeras una doble alternativa, o bien entregar al IRS los datos de clientes estadounidenses con cuentas de  $50.000, o bien retener el  30 por ciento de los intereses, dividendos y los pagos por inversión de aquellos clientes y enviar el dinero al IRS.

 

Desde la aprobación de la Ley la industria financiera ha venido quejándose de forma airada sobre las complicaciones y los costos que implica el cumplimiento de la FATCA, así como de su alcance extraterritorial y de los problemas  que supone por su fricción con las normas de protección de datos personales de cada país.

 

El Acuerdo marco establecido, señala el Tesoro, no contempla ninguna excepción al cumplimiento de la FATCA por ninguna jurisdicción sino que ofrece un marco para el intercambio de información de acuerdo a los tratados bilaterales sobre impuestos que permitirá a las instituciones financieras comunicar la información necesaria a sus respectivos gobiernos en vez de hacerlo al IRS.

 

El acuerdo establecido le permitirá a USA usarlo  como modelo de trabajo con otros países ya que los funcionarios del Tesoro continúan discutiendo con los gobiernos extranjeros sobre la efectiva implementación de la FATCA por las instituciones financieras.